银行业下半年考核机制调整，模拟利润权重增加，AUM规模优先级降低

在贷款规模高增长逐渐放缓和净息差持续受压的形势下，银行业面临挑战，促使考核机制发生变化。部分银行自进入下半年起，开始调整考核思路。这种调整源于外部环境变化，旨在提升风险管理。

考核重点转变

根据财联社记者的采访，近日有证据显示，一些银行不再像之前那样优先考虑财富管理业务的AUM规模。相反，模拟利润的权重显著增加。这标志着考核指标的侧重点逐步向风险管理方向倾斜。

背景调查显示，行业整体贷款规模增长已不再显著，净息差面临压力，这些因素导致银行必须改革内部考核方式。模拟利润作为一种预测性指标，用于评估潜在盈利能力。

关键术语解释

模拟利润指的是银行通过模型预测的压力测试利润值，反映了在不同假设情景下的财务表现。

AUM规模表示资产管理的资产总规模，包含在财富管理业务中的投资理财部分。

影响与背景

这种变化符合当前银行业现实，尽管没有具体数字可循，但信号显示，银行更注重稳定性和可预测性。

• 贷款规模高增长不再，影响银行传统收入来源。
• 净息差承压，迫使考虑多元化考核策略。

上述调整强调了内部应变能力，但影响细节需进一步验证。

监管政策调整下银行考核机制变化：零售AUM与模拟利润权重提升

2026年上半年，我国金融行业面临多重政策调整与市场环境转变。随着监管要求的变化，部分银行已取消下半年普惠小微贷款考核指标，同时业务考核重点也出现向零售金融倾斜的趋势。

零售AUM：银行考核新重点

银行业人士普遍指出，为应对息差压力，多家银行将财富管理业务作为战略突破点。零售AUM（资产管理规模）成为各大银行下半年重点考核指标，较往年权重有所提升。

• 国有大行中部省份分行明确将零售AUM作为核心考核项
• 城商行层面也提高了零售业务相关指标比例

模拟利润：精细化管理新标准

部分领先银行创新性地将模拟利润纳为关键考核指标，其测量涵盖风险拨备、成本拆分等精细管理维度。与传统规模指标考核相比，模拟利润更注重业务在风险调整后的实际价值。

某上市银行从业人员指出，实施模拟利润考核需要极高的管理水平，主要挑战包括：

1. 科学核算业务成本与利润比值的复杂性
2. 跨部门业务协同中的利益分配难题

普惠小微政策调整

今年5月，金融监管总局发布通知取消普惠小微贷款统一考核指标，多数银行响应政策下调适考核要求，采取"尽力而为"原则。不过部分上市银行已明确对普惠指标不做调整。

审慎的考核基调体现出银行业对资产质量保护的重视，也反映出区域性银行信贷资源分配的差异性。

行业趋势解读

专业人士分析认为，当前银行考核机制转型标志着行业从规模导向向质量导向迈进，既是应对宏观经济环境变化的必然结果，也是银行自身转型发展的内在需求。